新時代證券遭罰事件始末 新時代證券被罰沒4470萬真相曝光

又見證券中介機構未勤勉盡責被罰！

近日，新時代證券因擔任深圳美麗生態股份有限公司重大資產重組項目獨立財務顧問，以及發行股份購買資產并募集配套資金之非公開發行的主承銷商，存在未勤勉盡責、出具文件有誤導性陳述的情況，被監管層查處。

在證監會6月6日掛網的行政處罰決定書中，證監會宣布，對新時代證券責令改正，給予警告，沒收獨立財務顧問業務收入800萬元，并處以2400萬元罰款；沒收承銷股票違法所得1220.1萬元，并處以50萬元罰款。罰沒金額總計達到4470.1萬元。

據其官網介紹，新時代證券是一家注冊地位于北京的綜合性券商，公司下屬5家分公司，在北京、上海、湖南、江蘇、內蒙古等地分布有60多家證券營業部。從往年業績表現來看，新時代證券規模并不算大。

據行政處罰決定書披露，2015年3月6日，新時代證券與美麗生態簽訂《北京深華新股份有限公司與新時代證券有限責任公司之財務顧問協議》，正式擔任美麗生態收購江蘇八達園林有限責任公司（以下簡稱八達園林）100%股權的獨立財務顧問，以及美麗生態發行股份購買資產并募集配套資金之非公開發行的主承銷商。

2015年3月12日至12月15日期間，新時代證券分三次收到美麗生態支付的財務顧問費用合計800萬元。另外，新時代證券擔任主承銷商的收費為1220.1萬元。

收取了上千萬的費用，但新時代證券工作人員的表現卻并不專業，在了解項目情況時多次忘記對方的回復內容，甚至壓根就沒有現場走訪。

2015年2月，新時代證券確定的美麗生態重大資產重組項目的主辦人董曉瑜與其他中介機構共同實施了對金沙湖項目的現場走訪，并訪談了金沙湖管委會規劃建設局局長楊某娣，知悉當時“金沙湖項目未施工”。2015年1月至5月期間，董曉瑜曾向八達園林總經理王某杰了解金沙湖項目情況，但忘記王某杰回復內容，且該問詢未記入工作底稿。2015年2月至5月期間，項目組會同律師、會計師向八達園林了解金沙湖項目收入真實性、招投標等情況。在美麗生態收到證監會對其重大資產重組申請文件的反饋意見后，2015年7月，董曉瑜曾向八達園林財務經理王某了解金沙湖項目情況，但忘記王某回復內容，且該問詢未記入工作底稿。此后，新時代證券未走訪金沙湖項目現場，未就金沙湖項目進展情況開展訪談、問詢或其他工作。

另一個項目官塘項目也是類似的情況，2015年2月至5月，項目組會同律師、會計師向八達園林了解官塘項目收入真實性、招投標等情況，但并沒有現場走訪官塘項目了解施工進展。在美麗生態收到證監會對其重大資產重組申請文件的反饋意見后，2015年7月30日，董曉瑜專門就框架協議的情況訪談鎮江交投財務經理劉某明，但未向劉某明了解官塘項目施工進展情況。此后，新時代證券未走訪官塘項目現場，未就官塘項目進展情況開展訪談、問詢或其他工作。

更嚴重的是，新時代證券出具的文件對金沙湖項目、官塘項目2015年收入預測存在誤導性陳述。

2015年5月14日，新時代證券出具了《獨立財務顧問報告》，預測八達園林2015年可實現收入13.57億元。然而，2015年7月，新時代證券從八達園林取得的29個項目的情況表顯示，八達園林實際確認的17個項目2015年上半年收入為6894.46萬元，僅占該17個項目2015年全年預測收入的9.4%。

半年只完成了預測業績的不到10%，顯然預測并不準確，需要調整。但新時代證券始終沒改。

證監會披露，針對上述財務數據與預測數據的重大差異，新時代證券未保持應有的職業謹慎，未進行審慎分析，在后續出具的《補充獨立財務顧問報告》和《財務顧問核查意見》中，繼續沿用《獨立財務顧問報告》中的預測數據。

最終，證監會決定，對新時代證券責令改正，給予警告，沒收獨立財務顧問業務收入800萬元，并處以2400萬元罰款；沒收承銷股票違法所得1220.1萬元，并處以50萬元罰款。此外，對新時代證券的兩名員工，美麗生態重大資產重組財務顧問主辦人嚴琦、董曉瑜給予警告，并分別處以8萬元罰款。

不久之前，廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）因在康美藥業案中涉嫌未勤勉盡責，被證監會宣布立案調查，該機構負責的26家擬上市企業審核進程全部遭到拖累，引發市場震動。

可見的是，證監會近期對于中介機構的查處力度正在加強。

證監會6月5日發文稱，部分中介機構重市場份額，輕合規管理，激進擴張規模，開展證券業務怠于履責，甚至是玩忽職守，為欺詐行為的發生大開方便之門，挫傷了投資者對于中介行業的信心。對于上述行為，必須通過嚴格執法重拳治亂，使各種造假欺詐行為無處遁形，讓各類責任主體罰當其過，付出應有的代價。

對于中介機構圍繞上市公司開展證券業務未勤勉盡責的，證監會堅持一案雙查，違法上市公司與不良中介一起處罰，嚴格處罰，絕不姑息，倒逼中介機構誠實守信，勤勉盡責，發揮好資本市場“看門人”作用。